Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Visão geral
Um Roth 401 (k) e um Roth IRA podem ajudá-lo a economizar para a aposentadoria, proporcionar crescimento e fazer retiradas isentas de impostos, mas funcionam de maneira um pouco diferente. Roth 401(k)s são oferecidos por empregadores e geralmente vêm com contribuições correspondentes e limites de contribuição anual mais elevados. Um Roth IRA é aberto por conta própria, oferecendo mais opções de investimento e flexibilidade sem o envolvimento do empregador. A escolha certa depende de seus objetivos financeiros, de sua renda e do nível de controle que você deseja sobre suas economias para a aposentadoria.
Lição principal
- Roth 401(k) oferece limites de contribuição mais altos e correspondência com o empregador, enquanto Roth IRAs oferece mais opções de investimento.
- Um Roth IRA permite retiradas de contribuições flexíveis e sem penalidades, ao contrário de um Roth 401 (k).
- Tanto Roth 401(k)se IRAs usam dólares após impostos, resultando em retiradas isentas de impostos na aposentadoria.
- Os Roth IRAs não exigem distribuições mínimas, proporcionando flexibilidade no crescimento e no planejamento de sucessão.
- Os Roth 401(k)s não têm limites de renda nas contribuições, mas limitam as opções de investimento àquelas selecionadas pelo empregador.
Explore os planos Roth 401 (k)
Criados pela Lei de Reduções de Impostos e Reconciliação do Crescimento Econômico de 2001, os Roth 401(k)s são híbridos, combinando muitas das melhores partes dos tradicionais 401(k)se Roth IRAs para fornecer aos funcionários uma opção única ao planejar a aposentadoria.
Como um 401(k) tradicional, as contribuições são feitas diretamente do salário do funcionário e o empregador pode igualar uma parte dessas contribuições. Ao contrário dos planos 401(k) tradicionais, você paga imposto de renda sobre o dinheiro antes de depositá-lo na conta, o que significa que não recebe um benefício fiscal antecipado no ano de contribuição. Em troca, você não terá que pagar imposto de renda sobre saques Roth 401 (k) na aposentadoria.
Compreendendo as contas Roth IRA
Como um Roth 401 (k), você financia um Roth IRA com dólares após os impostos, tornando as distribuições qualificadas isentas de impostos. Um Roth IRA oferece mais alternativas de investimento do que um Roth 401 (k) permite.
No entanto, um Roth IRA não é patrocinado pelo seu empregador e você não receberá correspondência do empregador, mas poderá continuar a investir no mesmo Roth IRA, mesmo depois de mudar de emprego. Os indivíduos podem escolher uma instituição financeira ou corretora para manter seu Roth IRA e investimentos. Você também determina com quanto deseja contribuir a cada ano.
O Roth IRA foi estabelecido sob a Lei de Ajuda ao Contribuinte de 1997 e nomeado em homenagem ao senador norte-americano William Roth, de Delaware.
Compare Roth 401 (k) e Roth IRA: principais diferenças
Tanto os planos Roth 401(k) quanto os planos Roth IRA usam dólares após impostos, o que significa que os proprietários não pagam imposto de renda quando recebem distribuições, o que beneficia aqueles que desejam ganhar mais dinheiro mais tarde na vida. No entanto, existem algumas diferenças importantes entre um plano Roth IRA e um plano Roth 401 (k), conforme mostrado abaixo.
Limites de renda: quem pode contribuir?
Roth IRAs vêm com limites de renda. De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), os contribuintes individuais com uma renda bruta ajustada (AGI) superior a US$ 161.000 em 2024 ou casais que declararam em conjunto com renda superior a US$ 240.000 em 2024 não são elegíveis para receber contribuições Roth IRA.
A falta de limites de renda dá ao Roth 401 (k) uma vantagem significativa sobre o Roth IRA. Em outras palavras, mesmo quem ganha muito ainda pode contribuir, o que é consistente com os limites de contribuição mais elevados de um Roth 401(k).
Distribuições Mínimas Exigidas (RMD): 401(k)se IRAs tradicionais
Se você tiver um IRA 401 (k) ou tradicional, deverá realizar as distribuições mínimas exigidas (RMDs) em uma determinada idade. A partir de 1º de janeiro de 2023, a aprovação do SECURE Act 2.0 aumentou a idade inicial para RMDs em outras contas de aposentadoria de 72 para 73 anos para indivíduos nascidos entre 1951 e 1959 e para 75 anos para aqueles nascidos em 1960 ou mais tarde.
O não cumprimento do seu RMD para o ano poderá sujeitá-lo a uma penalidade financeira de 25% do déficit. Porém, se você corrigir o erro prontamente, a penalidade será reduzida para 10%.
A única altura para adiar a toma do seu RMD é se você ainda trabalhando E Não são um proprietário de 5% da empresa patrocinadora do plano.
RMDs para Roth 401(k)se IRAs: o que você precisa saber
Com um Roth 401(k), você não é mais obrigado a realizar distribuições mínimas exigidas (RMDs) após 2023. Portanto, os RMDs em contas Roth designadas no 401(k) não são mais necessários. A partir de 1º de janeiro de 2023, a aprovação do SECURE Act 2.0 aumentou a idade inicial para RMDs em outras contas de aposentadoria de 72 para 73 anos para indivíduos nascidos entre 1951 e 1959 e 75 anos para aqueles nascidos em 1960 ou mais tarde.
Um Roth IRA não exige que você faça RMDs – nunca. A flexibilidade dá a você a opção de continuar contribuindo para sua conta e deixá-la crescer indefinidamente. Você também pode transferir seu Roth IRA para seu cônjuge, filhos ou netos.
Para anos tributáveis começando após 31 de dezembro de 2023, o SECURE Act 2.0 também elimina RMDs pré-morte para proprietários de contas designados por Roth no plano 401(k) de seu empregador ou outros planos de aposentadoria.
De acordo com a lei atual, as distribuições mínimas exigidas não precisam começar antes da morte do proprietário do Roth IRA, embora as distribuições antes da morte sejam exigidas no caso de proprietários de contas designados por Roth em um plano de aposentadoria do empregador.
Explore opções de investimento para Roth 401(k)s versus Roth IRAs
Com um Roth 401(k), suas opções de investimento são limitadas àquelas oferecidas pelo administrador do plano, que normalmente são diferentes tipos de fundos mútuos com índices de despesas definidos.
Roth IRAs têm mais opções de investimento. Além disso, você pode pesquisar para ver quais custodiantes e veículos têm os menores custos administrativos e de transação.
Limites de contribuição: Maximize suas economias Roth
A maior vantagem do Roth 401(k)s é a capacidade de receber contribuições correspondentes do empregador. Os empregadores recebem um incentivo fiscal pelo seu emprego. Os funcionários participantes dos planos podem fazer uma contribuição anual máxima de US$ 23.500 para 2025.
Os indivíduos podem contribuir com uma contribuição adicional de recuperação de US$ 7.500 em 2025 se completarem 50 anos até o final daquele ano. Observe que as contribuições de recuperação do IRA serão ajustadas pela inflação e estão sujeitas a um ajuste de custo de vida ou COLA.
No entanto, há um obstáculo. Os empregadores podem igualar suas contribuições com dólares antes dos impostos e, quando o Roth for financiado com dólares depois dos impostos, os fundos correspondentes e seus ganhos serão transferidos para uma conta 401 (k) normal. Isso significa que você pode pagar impostos sobre esse dinheiro – e a renda dele – quando começar a receber distribuições.
Um Roth IRA tem um limite de contribuição muito mais baixo (US$ 7.000 para 2025) do que um Roth 401(k). Além disso, os Roth IRAs são autofinanciados e não permitem contribuições equivalentes do empregador.
A partir de 2025, os empregadores serão obrigados a inscrever automaticamente os funcionários elegíveis nos novos planos 401(k) com valores de participação de pelo menos 3%, mas não mais do que 10%. As contribuições aumentam gradualmente a uma taxa de 1% ao ano, até um mínimo de 10% e um máximo de 15%.
Retirar dinheiro de uma conta Roth: penalidades e benefícios
O acesso ao dinheiro do seu Roth 401 (k) antes dos 59 anos e meio é limitado. Financiar seu pecúlio antes da aposentadoria é sempre o último recurso, mas se você tiver que fazê-lo, não poderá sacar seu Roth 401 (k) sem incorrer em uma multa de 10%.
Com um Roth IRA, você pode sacar um valor igual às contribuições feitas a qualquer momento, sem multas ou impostos. No entanto, isso não se aplica aos ganhos do Roth IRA; saques antes da aposentadoria se você tiver menos de 59 anos ainda estão sujeitos a uma multa de 10%.
No entanto, em certas situações, como comprar uma casa pela primeira vez ou incorrer nos custos de ter um filho, você pode sacar a renda do seu Roth IRA sem multa se mantiver a conta por menos de 5 anos e sem multa. E imposto se você o tiver mantido por mais de cinco anos.
Com a aprovação do SECURE Act 2.0, os participantes podem acessar até US$ 1.000 em poupanças para aposentadoria anualmente para despesas de emergência pessoais ou familiares sem pagar a multa de retirada antecipada de 10%.
Além disso, os funcionários poderão abrir contas de poupança de emergência Roth com até US$ 2.500 por participante. Sobreviventes de violência doméstica podem sacar menos de US$ 10.000 ou 50% de suas contas de aposentadoria sem penalidade, e vítimas de desastres declarados pelo governo federal podem sacar até US$ 22.000 de suas contas de aposentadoria sem penalidade.
Empréstimo de sua conta Roth: coisas a considerar
A vantagem de uma conta Roth 401 (k) é a capacidade de pedir dinheiro emprestado contra o saldo da sua conta. Você pode pedir emprestado até 50% do saldo da sua conta ou US$ 50.000, o que for menor.
No entanto, se você não reembolsar o empréstimo de acordo com os termos do contrato, o valor poderá ser considerado uma distribuição tributável.
Ao contrário dos Roth 401 (k) s, os Roth IRAs não permitem empréstimos, mas permitem conversões de Roth IRA. Durante esse período, você tem 60 dias para transferir dinheiro de uma conta para outra. Contanto que você devolva esse dinheiro a ele ou a outro Roth IRA dentro desse prazo, você receberá um empréstimo com juros de 0% por 60 dias.
2025: Roth IRAs vs. Roth 401(k)s
Somente aqueles que ganham menos de US$ 165.000 podem contribuir (US$ 246.000 para casais)
Contribua com até US$ 7.000 por ano (US$ 8.000 se tiver 50 anos ou mais)
Muitas opções de investimento
Você pode sacar contribuições livremente, mas os rendimentos serão tributados em 10% se retirados antes dos 59 anos e meio.
Você não pode pedir dinheiro emprestado do seu saldo, a menos que faça uma transferência
Qualquer um pode contribuir
Contribua com até US$ 23.500 por ano (US$ 31.000 para maiores de 50 anos)
Existem poucos fundos de investimento
Há uma multa de 10% ao sacar dinheiro antes dos 59 anos e meio
Você pode pedir emprestado até 50% ou US$ 50.000 do saldo da sua conta, o que for menor
Posso pegar emprestado do meu Roth IRA?
Tecnicamente não. Não há provisões para empréstimos contra sua conta de aposentadoria individual Roth (IRA), apenas para receber distribuições qualificadas ou não qualificadas. No entanto, se você iniciar uma rolagem de Roth IRA, terá 60 dias para usar o dinheiro com juros de 0% antes de depositá-lo em sua nova conta – essencialmente um empréstimo de curto prazo.
Posso ter um Roth 401(k) e um Roth IRA ao mesmo tempo?
Sim, desde que atenda a todos os limites e restrições de renda, você poderá contribuir para os dois tipos de Roth ao mesmo tempo. Os limites de contribuição para cada um são diferentes: $ 23.500 para um Roth 401 (k) e $ 7.000 para um Roth IRA em 2025. Ambos os tipos de conta têm contribuições de recuperação para maiores de 50 anos: um adicional de $ 7.500 para um Roth 401 (k) e um adicional de $ 1.000 para um Roth IRA em 2025.
Posso optar por investir em um Roth 401(k)?
Como o Roth 401(k) é um plano patrocinado pelo empregador, suas opções de investimento serão limitadas ao que a estrutura da empresa determinou. Por outro lado, um Roth IRA é simplesmente um paraíso fiscal para muitos investimentos.
Resultado final
Um Roth 401(k) permite limites de contribuição mais elevados e pode incluir uma correspondência do empregador, tornando-o atraente para quem ganha mais ou para aqueles que desejam maximizar suas economias. Por outro lado, um Roth IRA oferece opções de investimento mais amplas e sem RMDs, proporcionando maior flexibilidade e potencial de crescimento a longo prazo. A melhor escolha depende de sua renda, objetivos financeiros e estratégia de aposentadoria. Usar ambos pode ajudá-lo a aproveitar os benefícios exclusivos que cada um oferece.