Os impostos sobre a propriedade são uma fonte de receitas para os governos locais, financiando serviços como escolas, estradas e segurança pública. São calculados com base no valor avaliado de uma casa e na taxa de imposto local, expressa através da taxa de imposto da fábrica. Esta taxa representa a taxa regional combinada de diferentes autoridades fiscais. As taxas de imposto sobre a propriedade variam amplamente em todo o país, com alguns estados tendo taxas de imposto efetivas muito mais altas ou mais baixas do que outros.
Lição principal
- Os impostos sobre a propriedade são determinados multiplicando a taxa da fábrica pelo valor da propriedade avaliada.
- Nova Jersey tem a maior taxa de imposto sobre a propriedade, 2,08%, enquanto o Havaí tem a menor, 0,26%.
- As avaliações de propriedades podem ser realizadas anualmente ou com menos frequência, dependendo dos regulamentos locais.
- As taxas efetivas de imposto são um método útil para comparar impostos sobre a propriedade entre diferentes estados.
- Os impostos sobre a propriedade financiam serviços comunitários essenciais, como educação, transporte e serviços de emergência.
Como funcionam os impostos sobre a riqueza
Os impostos sobre a propriedade são a principal fonte de receita dos governos municipais e distritais. Seus conselhos, conselhos e legislaturas se reúnem para decidir sobre os preços adequados. As audiências orçamentais determinam frequentemente como o dinheiro é atribuído a vários serviços comunitários, tais como educação, transporte, primeiros socorros, parques, recreação e bibliotecas.
A Lei de Reduções de Impostos e Empregos (TCJA) estabelece um limite de US$ 10.000 por ano ou US$ 5.000 para indivíduos casados que declaram separadamente o crédito fiscal federal para impostos estaduais e locais (SALT). Este número inclui todos os impostos imobiliários, de renda e sobre vendas da propriedade. Espera-se que este regulamento expire após 2025.
Entenda a avaliação do valor da propriedade
Os impostos sobre a propriedade são calculados multiplicando-se o imposto sobre a fábrica pelo valor da propriedade avaliada do proprietário. Diferentes tipos de propriedade têm diferentes impostos cobrados sobre o terreno e estruturas sobre o terreno. Os terrenos baldios terão um valor de avaliação significativamente menor e uma carga tributária menor do que os imóveis reformados. As avaliações fundiárias podem ser mais elevadas se houver acesso a serviços públicos, como esgoto, água e gás.
O valor avaliado primeiro estima o valor justo de mercado de uma propriedade, com base nas condições prevalecentes do mercado imobiliário local. O avaliador enviará a avaliação ao proprietário e acompanhará a nota fiscal. As avaliações fiscais podem ser feitas anualmente ou a cada poucos anos, dependendo da comunidade em que a propriedade está localizada. Os avaliadores determinam o valor de mercado usando um ou todos os três métodos, incluindo:
- Avalie as vendas: Os avaliadores avaliam a propriedade usando vendas comparáveis na área. Os critérios incluem localização, condição da propriedade, quaisquer melhorias e condições gerais do mercado.
- Método de custo: Os avaliadores determinam o valor de uma propriedade com base no custo para substituí-la. Os avaliadores consideram a depreciação da propriedade e o custo dos materiais de construção e mão de obra.
- Método de renda: Este método é baseado na receita de aluguel que o imóvel pode gerar. Os avaliadores consideram os custos de manutenção e gerenciamento, seguros e impostos ao usar o método da renda.
Informação rápida
As avaliações de propriedades fazem parte do registro público. Os proprietários podem ver quanto imposto pagam por meio do site do avaliador ou do escritório local do condado.
Como calcular o imposto sobre a propriedade
- Determine o valor total avaliado de sua propriedade.
- Determine a taxa de moagem a partir dos impostos locais combinados.
- Aplique a taxa da usina ao valor avaliado para calcular os impostos devidos.
Compare as taxas de imposto estadual sobre a propriedade
Como os impostos sobre a propriedade variam de acordo com a comunidade e os valores dos impostos sobre a propriedade flutuam conforme os preços da habitação flutuam, entre outros fatores, usar a taxa de imposto efetiva de cada estado pode ser um método de comparação útil.
A taxa efetiva de imposto é o imposto imobiliário residencial médio pago como uma porcentagem do valor da casa. Abaixo estão as taxas de imposto efetivas para cada estado em 2022 (informações mais recentes) fornecidas pela Tax Foundation.
| O imposto predial estadual entra em vigor em 2022 | ||
|---|---|---|
| Status | Taxa de imposto efetiva | Classificação |
| Alabama | 0,36% | 49 |
| Alasca | 1,07% | 16 |
| Arizona | 0,45% | 47 |
| Arcansas | 0,53% | 39 |
| Califórnia | 0,68% | 34 |
| Colorado | 0,45% | 46 |
| Connecticut | 1,78% | 3 |
| Delaware | 0,48% | 42 |
| Flórida | 0,71% | 31 |
| Geórgia | 0,72% | 29 |
| Havaí | 0,26% | 50 |
| Idaho | 0,47% | 44 |
| Illinois | 1,95% | 2 |
| Indiana | 0,71% | 30 |
| Iowa | 1,40% | 9 |
| Kansas | 1,26% | 13 |
| Kentucky | 0,74% | 27 |
| Luisiana | 0,51% | 40 |
| Maine | 0,96% | 21 |
| estado de Maryland | 0,95% | 22 |
| Massachussets | 1,04% | 17 |
| Michigan | 1,24% | 14 |
| Minesota | 0,98% | 19 |
| Mississipi | 0,70% | 32 |
| Missouri | 0,82% | 23 |
| Montana | 0,69% | 33 |
| Nebrasca | 1,44% | 8 |
| Nevada | 0,44% | 48 |
| Nova Hampshire | 1,61% | 4 |
| Camisa nova | 2,08% | 1 |
| Novo México | 0,67% | 35 |
| Nova Iorque | 1,54% | 6 |
| Carolina do Norte | 0,63% | 36 |
| Dakota do Norte | 0,97% | 20 |
| Ohio | 1,30% | 11 |
| Oklahoma | 0,76% | 25 |
| Óregon | 0,77% | 24 |
| Pensilvânia | 1,26% | 12 |
| Ilha de Rodes | 1,23% | 15 |
| Carolina do Sul | 0,46% | 45 |
| Dakota do Sul | 1,01% | 18 |
| Tenessi | 0,48% | 41 |
| Texas | 1,47% | 7 |
| Utá | 0,47% | 43 |
| Vermonte | 1,56% | 5 |
| Virgínia | 0,72% | 28 |
| Washington | 0,76% | 26 |
| Washington DC | 0,57% | (37) |
| Virgínia Ocidental | 0,55% | 38 |
| Wisconsin | 1,38% | 10 |
| Wyoming | 0,55% | 37 |
Quais estados têm os impostos sobre a propriedade mais baixos?
Os três estados com os impostos imobiliários efetivos mais baixos são Havaí (0,26%), Alabama (0,36%) e Nevada (0,44%).
Quais estados têm os impostos sobre a propriedade mais altos?
Os três estados com os maiores impostos imobiliários efetivos são Nova Jersey (2,08%), Illinois (1,95%) e Connecticut (1,78%).
Como você paga impostos sobre a propriedade?
Você pode pagar impostos sobre a propriedade com o pagamento mensal da hipoteca ou diretamente à autoridade tributária local. A maioria dos mutuários paga um pagamento mensal ao gestor da hipoteca, que inclui impostos hipotecários e impostos sobre a propriedade.
Quando você para de pagar impostos sobre a propriedade?
Geralmente, desde que você possua uma casa, você paga impostos sobre a propriedade. Mesmo que sua casa esteja totalmente paga, você terá que pagar imposto sobre a propriedade. Se você for um cidadão idoso, normalmente com idade entre 61 e 65 anos, poderá se qualificar para uma isenção de imposto sobre a propriedade.
Resultado final
Os proprietários devem compreender como os seus impostos sobre a propriedade são determinados, incluindo o papel do valor avaliado e dos impostos sobre a quilometragem no cálculo do montante devido. Também é importante saber quando ocorre o ciclo de cobrança e como acessar informações fiscais ou pagar contas online, já que muitas cidades agora oferecem esses serviços por conveniência e transparência.