De acordo com os regulamentos do Internal Revenue Service (IRS), você não pode contribuir com criptomoeda diretamente para sua conta de aposentadoria individual Roth (Roth IRA), mas parece não haver nenhuma regra sobre adicionar criptomoeda ao seu Roth IRA por meio de compras. As regras do IRS classificam as criptomoedas como propriedade. No entanto, poucos provedores de Roth IRA permitem que você faça isso. Isto levou ao surgimento de “Bitcoin IRAs” – contas de aposentadoria projetadas para permitir que você invista em criptomoeda.
No entanto, só porque você pode manter criptomoeda em seu Roth IRA não significa que você deva. Os indivíduos podem descobrir que deter Bitcoin ou altcoins pode ajudar a diversificar uma carteira de reforma, mas a sua volatilidade de preços pode não ser adequada para aqueles que se aproximam da reforma e não se podem dar ao luxo de resistir a uma recessão.
Neste guia, veremos as regras para adicionar criptomoeda ao seu Roth IRA e mantê-la lá.
Lição principal
- Você não pode contribuir com criptomoeda diretamente para um Roth IRA, mas pode adicioná-la por meio de compras.
- Poucos provedores tradicionais de Roth IRA permitem criptomoedas, levando ao surgimento de Bitcoin IRAs.
- A volatilidade e as altas taxas da criptomoeda podem torná-la um ativo de aposentadoria inadequado.
- O IRS considera as criptomoedas como propriedade e não como dinheiro desde 2014.
- Os IRAs autodirigidos podem oferecer mais opções para manter criptomoedas.
Você pode manter criptomoeda em um Roth IRA?
Quando o Roth IRA foi inventado em 1997, a criptomoeda não existia. Portanto, não há menção específica a criptomoedas na seção do código tributário referente aos Roth IRAs. No entanto, os regulamentos relevantes determinam quais tipos de ativos financeiros você pode contribuir para um Roth IRA e o que você pode manter neles.
Essas regras significam que você não pode adicionar criptomoeda diretamente ao seu Roth IRA. Isso ocorre porque a Seção 408 (a) (1) exige que as contribuições para um IRA sejam feitas em dinheiro. A decisão da receita do IRS de 2014-16 afirma claramente que criptomoeda não é dinheiro. Embora “dinheiro” não esteja definido nos regulamentos, parece significar a moeda dos EUA na forma de notas de dólar, moedas ou cheques.
No entanto, você pode adicionar criptomoeda ao seu Roth IRA comprando-o. Existem algumas regras que proíbem os Roth IRAs de manter “itens colecionáveis” e “moedas”, mas elas não parecem se aplicar a criptomoedas. Como a criptomoeda é propriedade, um IRA pode comprar criptomoeda por compra, sem violar as regras que proíbem um IRA de manter itens colecionáveis ou moedas.
Isso significa que, desde 2014, o IRS trata o Bitcoin e outras criptomoedas em contas de aposentadoria como propriedade, de modo que as moedas são tributadas da mesma forma que ações e títulos. Portanto, a criptomoeda mantida em um Roth IRA tem uma base de imposto de renda para fins de mensuração de ganho ou perda quando ocorre uma venda ou troca tributável.
Em princípio, os titulares de Roth IRA que desejam colocar tokens digitais em suas contas de aposentadoria simplesmente precisam encontrar um custodiante disposto a aceitar a criptomoeda. Problema: poucos provedores tradicionais de Roth IRA estão dispostos a permitir que você mantenha criptomoedas como parte deles.
Explore Bitcoin IRAs como alternativa
Felizmente para os indivíduos que se comprometem a colocar Bitcoin em seu IRA, os IRAs autodirigidos (SDIRA) permitem com mais frequência ativos alternativos, como criptomoedas.
Recentemente, os custodiantes e outras empresas projetadas para ajudar os investidores a colocar Bitcoin em seus IRAs tornaram-se cada vez mais populares. Algumas dessas empresas incluem BitIRA, Confiança de capitalE Bitcoin IRAum dos líderes neste campo.
No entanto, isso não significa necessariamente que manter criptomoedas em sua conta seja uma boa ideia. Alguns argumentaram que as criptomoedas podem adicionar diversificação aos Roth IRAs e que as criptomoedas (e os Roth IRAs que as detêm) continuarão a aumentar em popularidade e preço no futuro. Por outro lado, as criptomoedas são caracterizadas por extrema volatilidade, o que representa um enorme risco para os investidores que se aproximam da reforma e que não podem esperar a recessão.
Além disso, você deve observar que as taxas para IRAs de criptomoeda costumam ser muito mais altas do que para IRAs tradicionais. Por exemplo, configurar um SDIRA de US$ 50.000 para negociação pode custar até US$ 6.000 em taxas durante a configuração inicial, dependendo do provedor. Há também taxas periódicas de custódia e manutenção cobradas por esses prestadores de serviços e taxas associadas a transações individuais de criptomoedas. Um provedor típico pode cobrar 3,5% por transação para cada compra e 1% ou uma taxa fixa para cada venda. Cumulativamente, essas taxas podem anular as vantagens fiscais que um IRA oferece.
Você pode ter criptomoeda em uma conta de aposentadoria individual Roth (Roth IRA)?
Você pode manter criptomoeda em sua conta de aposentadoria individual Roth (Roth IRA), mas não pode contribuir diretamente. Desde 2014, o Internal Revenue Service (IRS) considera o Bitcoin e outras criptomoedas em contas de aposentadoria como ativos.
Um IRA de criptomoeda é um bom investimento?
Depende. Embora manter criptomoeda em seu IRA possa aumentar a diversificação, a extrema volatilidade da criptomoeda a torna uma escolha ruim para investimento na aposentadoria.
Posso ter mais de um Roth IRA?
Você pode ter vários IRAs tradicionais e Roth, mas suas contribuições totais em dinheiro não podem exceder o máximo anual e suas opções de investimento podem ser limitadas pelo IRS.
Resultado final
O IRS considera Bitcoin e outras criptomoedas em contas de aposentadoria como ativos desde 2014. Isso significa que você não pode contribuir com criptomoedas diretamente para seu Roth IRA, mas pode adicioná-las ao seu IRA por meio de uma compra. A dificuldade é que poucos provedores tradicionais de IRA permitem que você faça isso.
Existem alternativas, como o IRA de criptomoeda, que permitem investir em criptomoeda para sua conta de aposentadoria. Os investidores devem considerar cuidadosamente se estas contas são adequadas para o planeamento da reforma, dadas as elevadas taxas e a extrema volatilidade das criptomoedas.